KDV Hesaplama: KDV Dahil ve KDV Hariç Fiyat Hesaplayıcı

KDV dahil fiyatı bulmak için KDV hariç tutarı (1 + oran ÷ 100) ile çarpın; KDV hariç fiyatı bulmak için KDV dahil tutarı aynı sayıya bölün. %20 KDV dahil 1.000 TL'lik bir faturada vergisiz tutar 1.000 ÷ 1,20 = 833,33 TL, KDV ise 166,67 TL'dir. Genel oran %20, indirimli oranlar %10 ve %1'dir.

Yukarıdaki araç bu iki işlemi tek ekranda yapar: KDV hariç bir tutara vergiyi ekler ya da etiket veya fatura fiyatının içindeki vergiyi ayırır. Sonuç kutusu ara toplamı, KDV tutarını ve genel toplamı ayrı satırlarda gösterdiği için faturadaki rakamlarla satır satır karşılaştırabilirsiniz. Aşağıdaki bölümler formülü iki yönde açıklar, Ekim 2026 itibarıyla geçerli oranları resmî metne dayanarak özetler ve en sık yapılan hesap hatalarını düzeltilmiş rakamlarıyla gösterir.

KDV Hesaplama Aracı Nasıl Kullanılır?

1. Hesaplama türü alanında yönü seçin: elinizdeki tutar vergisizse "KDV hariç → dahil", etiket veya fatura toplamıysa "KDV dahil → hariç".
2. Tutarı yazın. Binlik ayırıcı olarak nokta (1.250) ya da hiç ayırıcı (1250) kullanabilirsiniz; kuruş için virgül yazın (1.250,50). Araç "1.234,56" gibi Türkçe yazımı da "12,5" ya da "12.5" gibi kısa ondalıkları da doğru okur.
3. KDV oranı için %1, %10 veya %20 seçeneğinden birini işaretleyin. Başka bir oran gerekiyorsa "Diğer" seçeneğiyle 0 ile 100 arasında, ondalıklı da olabilen bir değer girin.
4. Hesapla düğmesine basın. Sonuçta ara toplam (KDV hariç), KDV tutarı ve toplam tutar (KDV dahil) listelenir; kopyalama düğmesi öne çıkan sonucu panoya alır.

Doğru yönü seçmek sonucun kendisi kadar önemlidir. Kısaca, etiket, sepet ve fiş fiyatları KDV dahil; faturadaki matrah satırı ve "+ KDV" ile verilen teklifler KDV hariçtir. Emin olamıyorsanız iki yönü de deneyin: dahil kabul ettiğiniz tutardan bulunan net fiyat, hariç kabul ettiğiniz tutara eklenen KDV ile asla aynı toplamı vermez, bu da hangi rakamın faturayla tuttuğunu hemen gösterir.

KDV Nedir ve Oranı Kim Belirler?

Katma Değer Vergisi, mal teslimi ve hizmet ifası sırasında alınan dolaylı bir vergidir ve 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu ile düzenlenir. Vergiyi fiilen nihai tüketici öder; satıcı tahsil ettiği KDV'yi beyan eder ve kendi alışlarında ödediği KDV'yi bundan indirir. Kanunun 28. maddesi temel oranı %10 olarak koyar, ancak Cumhurbaşkanına bu oranı dört katına kadar artırma ve %1'e kadar indirme yetkisi verir. Uygulamada oranlar, 2007/13033 sayılı Karar ve ona ekli (I) ve (II) sayılı listelerle belirlenir. Bu yüzden "KDV oranı" sorusunun cevabı tek bir sayı değil, ürünün hangi listede yer aldığına bağlıdır.

Hesabın tabanına matrah denir. Kanunun 20. maddesine göre matrah, işlemin karşılığı olan bedeldir; 24. madde satıcının üstlendiği taşıma, ambalaj ve sigorta giderlerini, ayrıca vergi, resim ve harç gibi unsurları matraha katar. 25. madde ise faturada gösterilen ticari teamüle uygun iskontoları ve hesaplanan KDV'nin kendisini matrah dışında tutar. Pratikteki karşılığı şudur: indirim KDV'den önce düşülür, kargo bedeli satıcı tarafından faturalanıyorsa KDV'ye dahil edilir ve KDV'nin üzerine bir kez daha KDV hesaplanmaz.

Türkiye'de Güncel KDV Oranları (Ekim 2026)

Bugünkü oranlar, 7 Temmuz 2023 tarihli ve 32241 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile belirlendi. Karar genel oranı %18'den %20'ye, (II) sayılı listeye uygulanan oranı %8'den %10'a çıkardı; %1 oranına dokunmadı. Kararın 3. maddesi yayımı izleyen üçüncü günü yürürlük tarihi olarak belirlediği için yeni oranlar 10 Temmuz 2023'ten itibaren uygulanıyor. Aynı kararla (II) sayılı listenin 37. sırası da "diş fırçası ve macunu, diş iplikleri" olarak yeniden düzenlendi. Gelir İdaresi Başkanlığı'nın yayımladığı güncel karar metni bu oranları gösteriyor; Ekim 2026'da yapılan kontrolde genel oranı veya indirimli oranları değiştiren yeni bir karar tespit edilmedi.

Tablo bir özet, tam liste değildir. Listeler gümrük tarife pozisyonlarıyla tanımlandığı için aynı adı taşıyan iki ürün farklı orana tabi olabilir. Örneğin (I) sayılı listenin gıda bölümündeki bir ürün özel tüketim vergisine tabiyse %1 yerine %10 uygulanır; poşetle birlikte satılan gazete ve dergiler de genel orana girer. Kendi ürününüzün oranından emin değilseniz kaynakçadaki güncel karar metnine bakın, fatura kesmeden önce mali müşavirinize ya da Gelir İdaresi Başkanlığı'na danışın.

KDV Formülleri: Hariçten Dahile ve Dahilden Hariçe

Bütün KDV hesapları aynı orantıya dayanır: KDV hariç tutar 100 birim kabul edilirse vergi "oran" kadar birim, KDV dahil tutar da 100 + oran birimdir. Buradan dört formül çıkar:

• KDV tutarı (hariç fiyattan): KDV hariç tutar × oran ÷ 100
• KDV dahil fiyat: KDV hariç tutar × (1 + oran ÷ 100)
• KDV hariç fiyat (dahil fiyattan): KDV dahil tutar ÷ (1 + oran ÷ 100)
• KDV tutarı (dahil fiyattan, iç yüzde): KDV dahil tutar × oran ÷ (100 + oran)

Son formül "iç yüzde" olarak bilinir ve dahil fiyatın içindeki KDV'yi tek adımda verir. %20 için bu pay 20 ÷ 120, yani yaklaşık %16,67'dir; dahil fiyatın %20'si değildir. Aşağıdaki katsayılar her oran için çarpanı, böleni ve dahil fiyatın içindeki payları gösterir:

Katsayıları yuvarlanmış hâliyle kullanmak küçük sapmalar doğurur. %20 KDV dahil 600 TL'nin içindeki vergi tam olarak 600 × 20 ÷ 120 = 100,00 TL'dir; yuvarlanmış 0,1667 katsayısıyla hesaplarsanız 100,02 TL bulursunuz. Bu nedenle kesin sonuç için bölme işlemini kullanın ve yuvarlamayı en sonda yapın.

Örneklerle KDV Hesaplama

Aşağıdaki örneklerin hepsi araçla aynı yöntemle yeniden hesaplandı: her satır kuruşa yuvarlandı ve dahil tutardan başlayan örneklerde KDV, dahil tutardan hariç tutar çıkarılarak bulundu. Satırlar günlük hayattaki tipik durumları temsil eder; oranlar karar metnindeki listelere göre seçildi, ancak kendi faturanızdaki ürünün oranını mutlaka faturadan veya satıcıdan teyit edin.

Tablodaki en öğretici satır kulaklık örneğidir. 849,90 TL'lik etiket fiyatının içindeki vergi 849,90 ÷ 1,20 = 708,25 TL hesabından sonra 849,90 - 708,25 = 141,65 TL olarak bulunur. Aynı tutarı doğrudan %20 ile çarparsanız 169,98 TL gibi gerçekte ödenmemiş bir vergi çıkar. Restoran ve otel satırları ise aynı mantığın %10 ile uygulanmasıdır: yeme-içme hizmeti ile konaklamadaki geceleme hizmeti (II) sayılı listede yer aldığı için bölen 1,10'dur.

Sık Yapılan KDV Hesaplama Hataları

• Dahil fiyatı oranla çarpmak. 3.600 TL × 0,20 = 720 TL yanlıştır; 3.600 TL zaten vergiyi içerir. Doğru KDV 3.600 - 3.000 = 600 TL'dir, hata 120 TL'lik fazla vergi gösterir.
• %20'yi düşerek net fiyatı bulmak. 3.600 TL × 0,80 = 2.880 TL de yanlıştır. KDV hariç tutar 3.600 ÷ 1,20 = 3.000 TL'dir; KDV'yi çıkarmak, fiyatın %20'sini çıkarmakla aynı şey değildir.
• İndirimi KDV'den sonra düşmek. 1.000 TL'lik üründe önce KDV hesaplanıp sonra 100 TL indirim yapılırsa toplam 1.100 TL çıkar. Doğrusu indirimli 900 TL üzerinden 180 TL KDV ve 1.080 TL toplamdır; fark 20 TL'dir.
• Karma faturada her kaleme %20 uygulamak. Aşağıdaki karma fatura örneğinde doğru KDV 269 TL iken her şeye %20 uygulamak 370 TL, yani 101 TL fazla vergi gösterir.
• Yüzde ile yüzde puanını karıştırmak. %18'den %20'ye geçiş 2 puanlık bir artıştır ama oranın kendisi %11,11 artmıştır. KDV dahil fiyata etkisi daha küçüktür: 1.000 TL'lik net tutarın dahil fiyatı 1.180 TL'den 1.200 TL'ye, yani yaklaşık %1,69 yükselir.
• Katsayıyı erken yuvarlamak. 0,1667 gibi kısaltılmış katsayılar büyük tutarlarda kuruş, hatta lira farkı yaratır; bölmeyi tam sayılarla yapıp sonucu en sonda yuvarlayın.

Faturada KDV: Karma Oranlar, İskonto ve Kuruş Farkları

Bir faturada farklı oranlara tabi kalemler varsa KDV her oran için ayrı hesaplanır ve ayrı satırda gösterilir. Toplamı tek oranla bölmek ya da çarpmak bu durumda anlamsızdır, çünkü fatura toplamı üç farklı oranın karışımıdır. Aşağıdaki örnekte matrah toplamı 1.850 TL olsa da KDV toplamı oranların ağırlığına göre 269 TL'dir:

Kuruş farkları da sık sorulan bir konudur. KDV satır satır hesaplanıp toplanırsa sonuç, aynı vergiyi fatura toplamı üzerinden hesaplamaktan birkaç kuruş farklı çıkabilir. Örneğin %20 KDV dahil 9,99 TL'lik yedi üründe satır başına 1,66 TL'den toplam KDV 11,62 TL olur. Aynı vergiyi 69,93 TL'lik toplamdan geriye hesaplarsanız formül 69,93 × 20 ÷ 120 = 11,655 TL verir; araç önce KDV hariç tutarı 58,28 TL'ye yuvarlayıp KDV'yi farktan bulduğu için 11,65 TL gösterir. Hangi yöntemin kullanılacağı faturayı düzenleyen yazılımın ve muhasebe uygulamanızın konusudur; aracımız yalnızca girdiğiniz tek tutarı hesaplar.

Tüketiciye yönelik etiketlerde gördüğünüz fiyat ise KDV dahildir. Fiyat Etiketi Yönetmeliği satış fiyatını "tüm vergiler dahil peşin fiyat" olarak tanımlar; bu yüzden mağaza rafındaki ya da e-ticaret sitesindeki fiyattan vergiyi bulmak için her zaman "KDV dahil → hariç" yönünü seçin. İşletmeler arası tekliflerde ise fiyatın KDV hariç verilip "+ KDV" diye belirtilmesi yaygındır; böyle bir teklifi karşılaştırırken önce KDV'yi ekleyin.

KDV Tevkifatı Hesaplamaya Nasıl Yansır?

Bazı hizmet ve teslimlerde KDV'nin bir kısmını satıcı değil, alıcı sorumlu sıfatıyla beyan eder; buna kısmi tevkifat denir. Gelir İdaresi Başkanlığı'nın tevkifat tablosunda oranlar işleme göre 2/10, 3/10, 4/10, 5/10, 7/10 ve 9/10 olarak sıralanır; örneğin temizlik, çevre ve bahçe bakım hizmetlerinde oran 9/10, yük taşımacılığında 2/10'dur. Tevkifatta KDV yine tam oran üzerinden hesaplanır, sonra tevkifat payı ayrılır.

10.000 TL'lik bir temizlik hizmetinde %20 KDV 2.000 TL'dir. Tevkifat kapsamındaki bir alıcı bunun 9/10'unu, yani 1.800 TL'yi kendisi beyan eder; satıcıya yalnızca 200 TL KDV öder. Faturanın genel toplamı 12.000 TL görünse de alıcının satıcıya ödediği tutar 10.200 TL olur. Aracımız tevkifat payını ayrıca hesaplamaz; KDV tutarını bulduktan sonra tevkifat oranıyla çarpmanız gerekir. Hangi işlemin tevkifata girdiğine ve kimin "belirlenmiş alıcı" sayıldığına ilişkin kararı mali müşavirinize veya Gelir İdaresi Başkanlığı'na danışarak verin.

Bu Araç Neyi Hesaplamaz?

• Ürününüzün hangi orana tabi olduğunu belirlemez; oranı sizin seçmeniz gerekir.
• Tevkifat, istisna, KDV iadesi ve özel matrah gibi özel durumları hesaba katmaz.
• Özel tüketim vergisi gibi matraha giren diğer vergileri eklemez; bunlar varsa önce matraha siz eklemelisiniz.
• Çok kalemli faturayı satır satır toplamaz; her kalemi ayrı hesaplayıp toplamanız gerekir.
• KDV'yi formülün yuvarlanmış sonucundan değil, genel toplamdan kuruşa yuvarlanmış hariç tutarı çıkararak bulur. Satırlar bu sayede her zaman toplamı verir (69,93 TL dahil tutarda 58,28 TL + 11,65 TL), ancak KDV satırı formülün yuvarlanmış hâlinden (11,66 TL) 1 kuruş farklı olabilir.

Bu sayfa genel bilgilendirme amaçlıdır ve vergi danışmanlığı yerine geçmez. Fatura düzenleme, beyanname, tevkifat ve ürün bazında oran tespiti gibi konularda mali müşavirinize veya Gelir İdaresi Başkanlığı'na danışın.

İlgili Hesaplama Araçları

KDV hesabı özünde bir yüzde hesabıdır. Tüm temel yüzde işlemlerini tek ekranda toplayan yüzde hesaplama aracı, bir fiyatın belirli bir yüzdesini bulmak için bir sayının yüzdesini bulma, zam ve indirim sonrası fiyat için yüzde artış ve yüzde azalış hesaplayıcıları işinize yarar. Oran değişikliklerinin gerçek etkisini görmek için yüzde değişim hesaplayıcısını kullanabilir, diğer araçlar için hesaplama araçları sayfasına göz atabilirsiniz. "KDV dahil" ve "KDV hariç" ifadelerinin faturada, etikette ve teklifte ne anlama geldiğini örnekleriyle anlatan KDV dahil ve hariç ne demek rehberi, hangi tutarı araca hangi yönle girmeniz gerektiğini belirlemenize yardımcı olur.

Kaynaklar ve Son Kontrol

Oranlar, yürürlük tarihi ve formüller Ekim 2026'da aşağıdaki resmî kaynaklarla karşılaştırıldı. Örneklerdeki bütün rakamlar ayrı bir betikle yeniden hesaplandı ve kuruşa yuvarlandı. Oranlar Cumhurbaşkanı kararıyla değişebileceği için güncel durumu Gelir İdaresi Başkanlığı'nın Yararlı Bilgiler sayfasından da kontrol edin. Hesaplama yöntemimizi ve düzeltme politikamızı nasıl hesaplıyoruz sayfasında bulabilirsiniz.

• 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu, 20, 24, 25 ve 28. maddeler (Mevzuat Bilgi Sistemi)
• Resmî Gazete, 7 Temmuz 2023, Sayı 32241: 7346 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı
• Gelir İdaresi Başkanlığı: Güncel KDV oranları, 2007/13033 sayılı Karar ve (I), (II) sayılı listeler
• Gelir İdaresi Başkanlığı: KDV'de kısmi tevkifat oranları
• Resmî Gazete, 18 Şubat 2022: Fiyat Etiketi Yönetmeliğinde Değişiklik